Оперативна дейност
Оценяваме правилното и последователно протичане на процесите чрез работните потоци, разделението на задълженията, одобренията, запасите и използването на ресурсите.
ОБЛАСТИ НА ЕКСПЕРТИЗА НА SARUS
Вътрешен одит и контрол
Правим рисковете видими, контролите работещи, а резултатите проследими.
Заедно оценяваме рисковете и потребностите от контрол на вашата организация и изграждаме приложима и устойчива система за вътрешен одит и контрол с ясно определени отговорности.
Превръщаме контрола в част от организационната култура.
Целта ни е да изградим структура, която разпознава рисковете рано, насочва ресурсите към приоритетните области и подкрепя решенията на ръководството с надеждна информация. Проектираме контролите според мащаба, начина на работа и рисковия профил на вашата организация и ги включваме в ежедневните процеси.
От потребностите до работеща структура
При какви нужди можем да ви помогнем?
Разглеждаме цялостно вашата контролна структура в пет направления — от пътната карта до редовното наблюдение.
Пътна карта за вътрешен одит и контрол
Оценяваме съществуващата структура и уточняваме приоритетните рискове, целите на контрола и стъпките за подобрение, заедно с отговорниците и сроковете.
Матрица на рисковете и контролите
Свързваме рисковете в процесите с контролите и определяме отговорниците, честотата на изпълнение и доказателствата за него, за да откроим липсващите или недостатъчните контроли.
Програма за вътрешен одит
Планираме обхвата, приоритетите и методите на одита според рисковия профил и оценяваме дизайна на съществуващите контроли и ефективността им на практика.
Контролни списъци за вътрешен контрол
Подготвяме лесни за използване контролни списъци, които подпомагат редовното, последователно и доказуемо прилагане на контролите в ключовите процеси.
Показатели за текущ контрол
Използваме ERP, Excel и други източници на данни, за да създаваме показатели, известия и отчети за проследяване, които позволяват ранно откриване на отклонения и изключения.
Областите, които оценяваме заедно
Цялостен контрол в шест области.
От оперативната дейност до информационните системи — разглеждаме как процесите си влияят взаимно и доколко записите са съгласувани помежду си.
Финанси
Проверяваме точността, пълнотата и проследимостта на счетоводните записи, съпоставките, събирането на вземания, плащанията и финансовата отчетност.
Съответствие
Оценяваме съответствието на дейността с приложимото законодателство, вътрешните политики, процедурите и договорните задължения.
Резултати
Проследяваме целите и постигнатите резултати заедно с показателите за ефективност, разходи, качество и време и разглеждаме причините за отклоненията.
Системи
Проверяваме потребителските права, ограниченията за достъп, регистрите на действията и контролите за сигурност на данните.
Интеграция
Сравняваме данните за клиенти, продукти, количества и суми между продажбите, експедицията и счетоводството и установяваме липсващи, дублирани или несъответстващи записи.
Как работим?
Методът на 4-те стъпки
Не се ограничаваме с доклад. Изграждаме работеща система.
Изслушваме ви
Заедно определяме процесите, рисковете, съществуващите контроли и нуждата на ръководството от увереност в тяхната ефективност.
Проектираме
Определяме пътната карта, матрицата на рисковете и контролите, одитната програма и отговорностите.
Внедряваме
Прилагаме контролните списъци, извършваме одитните дейности и въвеждаме инструменти за наблюдение въз основа на данни.
Развиваме
Превръщаме констатациите в действия и проследяваме напредъка и ефективността на направените подобрения.
Проследяването е част от завършването.
За всяка констатация се определят отговорник, краен срок и стъпка за проверка. Ръководството и отговорниците за процесите носят отговорност за контролите и тяхното прилагане; вътрешният одит оценява ефективността им.
Нека уточним заедно
Често задавани въпроси
Каква информация трябва да предоставя в началото?
За първоначалната оценка е достатъчно да споделите сферата на дейност на фирмата, организационната структура, използваните системи, приоритетните рискове и потребностите от контрол.
Може ли работата да се адаптира към съществуващата ни ERP и Excel среда?
Да. Оценяваме съществуващите източници на данни, отчети и методи за контрол. Запазваме използваемата структура и разработваме приложими решения за липсващите контролни точки и потребностите от наблюдение.
Как се проследяват констатациите след одита?
Констатациите се превръщат в действия с определени отговорници, крайни срокове и приоритети. Напредъкът се проследява, а ефективността на действията, отчетени като завършени, се проверява.
Нека започнем заедно
Нека заедно укрепим контролната структура на вашата организация.
Споделете нуждите си, за да определим заедно приоритетите, обхвата на работата и първата стъпка.