Operatives Geschäft
Anhand von Arbeitsabläufen, Funktionstrennung, Freigaben, Beständen und Ressourceneinsatz bewerten wir, ob Prozesse korrekt und geordnet ablaufen.
SARUS-KOMPETENZFELDER
Interne Revision & Kontrolle
Wir machen Risiken sichtbar, Kontrollen wirksam und Ergebnisse nachvollziehbar.
Gemeinsam bewerten wir die Risiken und den Kontrollbedarf Ihrer Organisation und schaffen ein praxistaugliches, nachhaltiges System für interne Revision und Kontrolle mit klaren Verantwortlichkeiten.
Wir machen Kontrolle zum Teil Ihrer Unternehmenskultur.
Unser Ziel ist eine Struktur, die Risiken früh erkennt, Ressourcen auf vorrangige Bereiche ausrichtet und Entscheidungen der Unternehmensleitung mit verlässlichen Informationen unterstützt. Wir gestalten Kontrollen passend zu Größe, Abläufen und Risikoprofil Ihrer Organisation und verankern sie im Arbeitsalltag.
Vom Bedarf zur funktionierenden Struktur
Wobei unterstützen wir Sie?
In fünf Arbeitsbereichen betrachten wir Ihre Kontrollstruktur ganzheitlich – vom Fahrplan bis zur regelmäßigen Überwachung.
Fahrplan für interne Revision und Kontrolle
Wir bewerten die bestehende Struktur und klären vorrangige Risiken, Kontrollziele und Verbesserungsmaßnahmen einschließlich Verantwortlichkeiten und Zeitplan.
Risiko- und Kontrollmatrix
Wir ordnen Prozessrisiken den entsprechenden Kontrollen zu und definieren Kontrollverantwortliche, Durchführungshäufigkeit und Nachweise. So werden fehlende oder unzureichende Kontrollen sichtbar.
Programm für die interne Revision
Wir planen Prüfungsumfang, Prioritäten und Methoden anhand des Risikoprofils und bewerten die Gestaltung sowie die praktische Wirksamkeit bestehender Kontrollen.
Checklisten für interne Kontrollen
Wir erstellen einfach nutzbare Checklisten, die eine regelmäßige, einheitliche und nachweisbare Durchführung von Kontrollen in kritischen Prozessen unterstützen.
Kennzahlen zur laufenden Kontrolle
Auf Basis von ERP, Excel und weiteren Datenquellen erstellen wir Kennzahlen, Warnhinweise und Überwachungsberichte, um Abweichungen und Ausnahmefälle früh zu erkennen.
Bereiche, die wir gemeinsam bewerten
Ganzheitliche Kontrolle in sechs Bereichen.
Vom operativen Geschäft bis zu den Informationssystemen untersuchen wir, wie sich Prozesse gegenseitig beeinflussen und wie gut ihre Aufzeichnungen übereinstimmen.
Finanzen
Wir prüfen Richtigkeit, Vollständigkeit und Nachvollziehbarkeit von Buchungsdaten, Abstimmungen, Zahlungseingängen, Zahlungen und Finanzberichten.
Compliance
Wir bewerten, ob die Tätigkeiten den geltenden Vorschriften, internen Richtlinien, Verfahren und vertraglichen Verpflichtungen entsprechen.
Leistung
Wir verfolgen Ziele und Ist-Ergebnisse zusammen mit Kennzahlen zu Effizienz, Kosten, Qualität und Zeit und untersuchen die Ursachen von Abweichungen.
Systeme
Wir prüfen Benutzerberechtigungen, Zugriffsbeschränkungen, Transaktionsprotokolle und Kontrollen zur Datensicherheit.
Integration
Wir gleichen Kunden-, Produkt-, Mengen- und Betragsangaben zwischen Vertrieb, Versand und Buchhaltung ab und identifizieren fehlende, doppelte oder abweichende Datensätze.
Wie arbeiten wir?
Unser Ansatz in vier Schritten
Wir liefern mehr als einen Bericht. Wir schaffen eine Struktur, die funktioniert.
Wir hören zu
Gemeinsam klären wir Prozesse, Risiken, bestehende Kontrollen und den Absicherungsbedarf der Unternehmensleitung.
Wir konzipieren
Wir legen den Fahrplan, die Risiko- und Kontrollmatrix, das Revisionsprogramm und die Verantwortlichkeiten fest.
Wir setzen um
Wir bringen Checklisten, Prüfungshandlungen und datenbasierte Überwachungsinstrumente in die Anwendung.
Wir entwickeln weiter
Wir überführen Feststellungen in Maßnahmen und verfolgen den Fortschritt sowie die Wirksamkeit der umgesetzten Verbesserungen.
Nachverfolgung gehört zum Abschluss.
Für jede Feststellung werden eine verantwortliche Person, ein Zieltermin und ein Prüfschritt festgelegt. Die Verantwortung für Kontrollen und ihre Durchführung liegt bei der Unternehmensleitung und den Prozessverantwortlichen; die interne Revision bewertet ihre Wirksamkeit.
Lassen Sie uns gemeinsam Klarheit schaffen
Häufig gestellte Fragen
Welche Informationen benötigen Sie für den Einstieg?
Für eine erste Einschätzung genügen Angaben zu den Tätigkeiten Ihres Unternehmens, seiner Organisationsstruktur, den eingesetzten Systemen und Ihren vorrangigen Risiken und Kontrollanforderungen.
Lässt sich die Arbeit an unsere bestehende ERP- und Excel-Struktur anpassen?
Ja. Wir bewerten die vorhandenen Datenquellen, Berichte und Kontrollmethoden. Nutzbare Strukturen bleiben erhalten, während wir praxistaugliche Lösungen für fehlende Kontrollpunkte und den Überwachungsbedarf entwickeln.
Wie werden Feststellungen nach der Prüfung nachverfolgt?
Feststellungen werden in Maßnahmen mit festgelegten Verantwortlichen, Zielterminen und Prioritäten überführt. Der Fortschritt wird verfolgt; bei als abgeschlossen gemeldeten Maßnahmen wird die Wirksamkeit überprüft.
Lassen Sie uns gemeinsam beginnen
Stärken wir gemeinsam die Kontrollstruktur Ihrer Organisation.
Schildern Sie uns Ihren Bedarf. Gemeinsam legen wir Prioritäten, Leistungsumfang und den ersten Schritt fest.